(1996年7月30日國家外匯管理局發(fā)布)
第一條 為完善境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付管理，根據(jù)《結匯、 售匯及付匯管理規(guī)定》第十一條和第十五條規(guī)定，特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔收付系指境內(nèi)機構從事對外貿(mào)易和非貿(mào)易活動所發(fā)生的外幣現(xiàn)鈔提取、支付、收取、結匯和轉現(xiàn)匯行為。
第三條 境內(nèi)機構資本項目項下不得收付外幣現(xiàn)鈔。
第四條 境內(nèi)機構單筆提取不超過等值一萬美元的外幣現(xiàn)鈔， 可以持《結匯、售匯及付匯管理規(guī)定》(以下簡稱(規(guī)定))中第二章規(guī)定的有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)直接到經(jīng)營外匯業(yè)務的銀行(以下簡稱銀行)辦理。
第五條 境內(nèi)機構單筆提取超過等值一萬美元的外幣現(xiàn)鈔， 須持《規(guī)定》中規(guī)定的有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)向外匯局申請，由外匯局審核真實性后予以核準。銀行須憑外匯局核準件辦理。外匯局在核準外幣現(xiàn)鈔提取時，應區(qū)分貿(mào)易和非貿(mào)易性質，審核外幣現(xiàn)鈔提取的真實性和必要性。對于貿(mào)易項下銀行匯路暢通的，原則上不得支付外幣現(xiàn)鈔。
第六條 外商投資企業(yè)支付外藉、華僑、港澳臺職工工資和境外差旅費， 如需提取外幣現(xiàn)鈔，單筆不超過等值一萬美元的可以持董事會決議、完稅證明直接到銀行辦理；單筆超過等值一萬美元的，須持董事會決議、完稅證明向外匯局申請，由外匯局審核真實性后予以核準。銀行須憑外匯局核準件辦理。
第七條 境內(nèi)機構進出口貿(mào)易項下傭金(含回扣)不得收付外幣現(xiàn)鈔。
第八條 除另有規(guī)定者外， 境內(nèi)機構從事非貿(mào)易活動一般不得收取外幣現(xiàn)鈔，如因特殊情況收取的外幣現(xiàn)鈔，必須報外匯局核準后向銀行辦理結匯。
第九條 境內(nèi)機構從事對外貿(mào)易活動收取的外幣現(xiàn)鈔必須向銀行辦理結匯， 不得自行保留或存入銀行轉為現(xiàn)匯。
第十條 境內(nèi)機構從事對外貿(mào)易活動收取的外幣現(xiàn)鈔辦理結匯時，憑對外合同、發(fā)票、蓋有海關驗訖章的出口收匯核銷單、海關簽章的入境申報單正本辦理。銀行為境內(nèi)機構辦理現(xiàn)鈔結匯后，應當在上述有關單證上簽注結匯金額、日期并加蓋戳記，留存單證復印件備查，同時出具出口收匯核銷專用聯(lián)結匯水單。
第十一條 對于單筆超過等值一萬美元的現(xiàn)鈔結匯， 銀行應辦理結匯登記并按照附表格式按季向外匯局報送“境內(nèi)機構外幣現(xiàn)鈔結匯統(tǒng)計表”。
第十二條 對違反本規(guī)定的，按照《中華人民共和國外匯管理條例》處罰。
第十三條 本辦法由國家外匯管理局負責解釋。
第十四條 本辦法自公布之日起施行。
