證券投資基金基金契約的內(nèi)容與格式(試行)

    關(guān)于發(fā)布《證券投資基金管理暫行辦法》實施準則的通知

　　　　　　　　　　　　 證監(jiān)基字[1997]3號



各有關(guān)證券經(jīng)營機構(gòu)：

　　為貫徹落實《證券投資基金管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》），保

障證券投資基金規(guī)范、有序、健康的發(fā)展，保護基金當事人的合法權(quán)益。中國證

監(jiān)會根據(jù)《暫行辦法》制定了四個實施準則，分別為第一號《證券投資基金基金

契約的內(nèi)容與格式（試行）》、第二號《證券投資基金托管協(xié)議的內(nèi)容與格式（試

行）》、第三號《證券2投資基金招募說明書的內(nèi)容與格式（試行）》和第四號

《基金管理公司章程必備條款指引（試行）》，現(xiàn)予發(fā)布，請認真遵照執(zhí)行。

《證券投資基金管理暫行辦法》實施準則



第一號

證券投資基金基金契約的內(nèi)容與格式（試行）

　　一、根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》 （以下簡稱《暫行辦法》）及其

他有關(guān)規(guī)定，制定本準則。

　　二、凡在中華人民共和國境內(nèi)申請設(shè)立證券投資基金（以下簡稱基金），基

金發(fā)起人或者由基金發(fā)起人委托的基金主要發(fā)起人應(yīng)當按照本準則的要求與基

金管理人、基金托管人訂立證券投資基金基金契約（以下簡稱基金契約）。

　　三、基金契約當事人應(yīng)當遵循平等自愿、誠實信用、充分保護投資者合法權(quán)

益的原則訂立基金契約。

　　四、基金契約不得含有虛假的內(nèi)容或誤導(dǎo)性陳述，不得遺漏本準則規(guī)定的內(nèi)

容，并應(yīng)符合本準則規(guī)定的格式。

　　五、在不違反《暫行辦法》和本準則的前提下，基金契約當事人可以根據(jù)實

際情況約定本準則規(guī)定內(nèi)容之外的事項。

　　本準則某些具體要求對當事人確不適用的，經(jīng)報中國證券監(jiān)督管理委員會

（以下簡稱中國證監(jiān)會）同意后，當事人可作出合理調(diào)整和變動。

　　六、凡對基金契約當事人權(quán)利、義務(wù)有重大影響的事項，無論本準則是否作

出規(guī)定，當事人均在基金契約中訂明。

　　七、本準則規(guī)定的基金契約內(nèi)容與格式包括：

　�。ㄒ唬� 基金契約封面

　　（二） 基金契約目錄

　�。ㄈ�） 基金契約正文

　　1、前言

　　2、基金契約當事人

　　3、基金的基本情況

　　4、基金單位的發(fā)行

　　5、基金的設(shè)立與交易安排

　　6、基金的托管

　　7、基金的投資目標、投資范圍、投資決策、投資組合和投資限制

　　8、基金發(fā)起人的權(quán)利與義務(wù)

　　9、基金管理人的權(quán)利與義務(wù)

　　10、基金托管人的權(quán)利與義務(wù)

　　11、基金持有人的權(quán)利與義務(wù)

　　12、基金持有人大會

　　13、基金管理人、基金托管人的更換條件和程序

　　14、基金資產(chǎn)

　　15、基金資產(chǎn)估值

　　16、基金費用與稅收

　　17、基金收益與分配

　　18、基金的會計與審計

　　19、基金的信息披露

　　20、基金的終止和清算

　　21、違約責(zé)任

　　22、爭議的處理

　　23、基金契約的效力

　　24、基金契約的修改和終止

　　25、其他事項

　　26、基金契約當事人蓋章及其法定代表人簽字、簽訂地、簽訂日

　　八、本準則由中國證監(jiān)會負責(zé)解釋和修改。

　　九、本準則自公布之日起實施。

基金契約封面

　　基金契約封面應(yīng)標有“××證券投資基金基金契約”的字樣。封面下端應(yīng)標

明訂立基金契約當事人名稱的全稱。

　　報送中國證監(jiān)會審核的基金契約，必須標有“送審稿”顯著字樣。

基金契約目錄

　　基金契約目錄自首頁開始排印。

　　目錄應(yīng)列明各個具體標題及相應(yīng)的頁碼。

基金契約正文

　　一、前言

　�。ㄒ唬┹d明訂立基金契約的目的、依據(jù)和原則。例如：

　　1、訂立基金契約的目的是保護基金投資者合法權(quán)益、明確基金契約當事人

的權(quán)利與義務(wù)、規(guī)范基金運作；

　　2、訂立基金契約的依據(jù)是《暫行辦法》及其他有關(guān)規(guī)定；

　　3、訂立基金契約的原則是平等自愿、誠實信用、充分保護投資者合法權(quán)益。

　�。ǘ�）說明基金由發(fā)起人依照《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定發(fā)起

設(shè)立。

　　說明中國證監(jiān)會對基金設(shè)立的批準，并不表明其對基金的價值和收益作出實

質(zhì)性判斷或保證，也不表明基金沒有風(fēng)險。

　　說明基金管理人依照誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不

保證基金一定盈利，也不保證最低收益。

　�。ㄈ�）說明基金契約的當事人按照《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定

享有權(quán)利、承擔義務(wù)。

　　（四）說明基金投資者自取得依基金契約所發(fā)行的基金單位，即成為基金持

有人，其持有基金單位的行為本身即表明其對基金契約的承認和接受，并按照《暫

行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔義務(wù)。

　　二、基金契約當事人

　　列明基金契約當事人的主要情況。例如，名稱、住所、法定代表人、成立時

間、批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號、組織形式、實收資本、存續(xù)期間等。

　　（一）基金發(fā)起人

　�。ǘ�）基金管理人

　　（三）基金托管人

　　三、基金的基本情況

　�。ㄒ唬┗�金名稱（基金全稱）

　�。ǘ�）基金類型（例如契約型開放式，契約型封閉式）

　�。ㄈ�）基金單位發(fā)行總份額

　�。ㄋ模┗�金單位每份面值和發(fā)行價格

　　基金單位每份面值為人民幣1元。

　　（五）基金存續(xù)期限

　　自基金成立之日至基金終止之日。

　　四、基金單位的發(fā)行

　　說明任何與基金單位發(fā)行有關(guān)的當事人不得預(yù)留和提前發(fā)售基金單位。

　�。ㄒ唬┗�金單位的發(fā)行時間、發(fā)行方式（例如上網(wǎng)發(fā)行）、發(fā)行對象。

　�。ǘ�）基金單位每份發(fā)行價格××元，其中每份面值為1元、發(fā)行費用為×

×元。

　�。ㄈ�）基金發(fā)起人認購的份額

　�。ㄋ模┗�金單位的認購和持有限額

　　訂明封閉式基金投資者認購和持有的數(shù)額限制（例如：認購數(shù)額為1000份

的倍數(shù)；最低數(shù)額、最高數(shù)額）；開放式基金投資者首次認購和持有的數(shù)額限制。

　　五、基金的成立和交易安排

　　（一）基金成立的條件

　　說明基金成立的條件，并說明基金成立前，投資者的認購款項只能存入商業(yè)

銀行，不得動用。

　�。ǘ�）基金不能成立時已募集資金的處理方式

　　（三）基金成立后的交易安排

　　如為封閉式基金，說明其成立后可以根據(jù)《暫行辦法》的規(guī)定申請上市及擬

上市的證券交易所、擬上市時間。

　　如為開放式基金，訂明其成立后申購與贖回的下列事項：

　　1、申購和贖回場所：列明申購和贖回場所。

　　2、申購和贖回開始日：說明自基金成立××日起開始申購和贖回。

　　3、申購和贖回申請方式：說明基金持有人向基金管理人或其指定的代理機

構(gòu)提出申購或贖回申請的方式，例如，書面申請。

　　4、申購和贖回申請的確認：例如，說明基金管理人或其指定的代理機構(gòu)應(yīng)

以收到申購或贖回申請的當天作為申購和贖回申請日。

　　5、申購和贖回數(shù)額：訂明有關(guān)基金申購、贖回的數(shù)額約定（例如：基金申

購、贖回的最低數(shù)額；申購、贖回數(shù)額為1000份的倍數(shù)）。說明基金持有人可

將其持有的全部或部分基金單位贖回。

　　6、申購和贖回價格：例如，說明以申購申請日的前一日或贖回申請日的后

一日基金單位每份凈資產(chǎn)價值為基礎(chǔ)計算每份基金單位的申購或贖回價。

　　7、申購和贖回款項支付：訂明申購和贖回款項的支付方式及贖回款項的支

付期限，并說明基金管理人應(yīng)指示基金托管人以申請贖回的基金持有人（贖回

人）為受款人，將贖回款項支付給贖回人。

　　8、贖回后的變更登記：說明基金持有人進行贖回時，基金管理人應(yīng)指示基